Общество с ограниченной ответственностью "Джуанна" ИНН:0903002390 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33502768 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5555
11504 Основные средства на конец предыдущего года5555
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5550
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5550
12103 Запасы на конец отчетного года143143143143
12104 Запасы на конец предыдущего года143143143143
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1431431430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1431431430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года148148148148
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года148148148148
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1212120
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1212120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-540-540-5400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-540-540-5400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-528-528-528-528
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-528-528-528-528
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года613613613613
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года613613613613
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6136136130
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6136136130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года63636363
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года63636363
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6363630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6363630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года148148148148
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года148148148148

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Джуанна

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Джуанна

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Джуанна

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (148) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Джуанна

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Джуанна

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Джуанна

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Джуанна

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Джуанна

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Джуанна

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Джуанна

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.57

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Джуанна

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.541

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.781

Индекс Альтмана Z = 2.729

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Джуанна

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (2.27), коэффициент наличия собственных средств (-3.57), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Джуанна

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить