Закрытое акционерное общество "Сельторг-Сервис" ИНН:0903003404 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:33496944 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5605600
12104 Запасы на конец предыдущего года56000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5605600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года56000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года560560835
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5608350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года560560835
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5608350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года560560835
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5608350
21103 Выручка за отчетный год136012601517
21104 Выручка за предыдущий год126015170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10789831084
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год98310840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год282277433
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2774330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год282277433
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2774330
23503 Прочие расходы за отчетный год192189180
23504 Прочие расходы за предыдущий год1891800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9088253
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год882530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9088228
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год882280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Сельторг-Сервис

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Сельторг-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Сельторг-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (90)/Стоимость активов (560) = 16.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Сельторг-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (282)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1078+0+0) = 26.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Сельторг-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (282)/Выручка (1360) = 20.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Сельторг-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (90)/Выручка (1360) = 6.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Сельторг-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Сельторг-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Сельторг-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Сельторг-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Сельторг-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.161

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.161

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 11.317

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Сельторг-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (20.74%), рентабельность компании (6.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Сельторг-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить