Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство "Шамиль" ИНН:0903005017 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:33494744 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года74000
11504 Основные средства на конец предыдущего года74000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года740740740
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7407400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года222
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года222
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года742742742
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7427420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года732732732
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года7327320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года732732732
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7327320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года742742742
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7427420
21103 Выручка за отчетный год530206186
21104 Выручка за предыдущий год2061860
21203 Себестоимость продаж за отчетный год386140131
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1401310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1446655
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год66550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1446655
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год66550
23503 Прочие расходы за отчетный год333
23504 Прочие расходы за предыдущий год330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1416352
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год63520
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год333
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1386049
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год60490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Шамиль

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Шамиль

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Шамиль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (138)/Стоимость активов (742) = 18.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Шамиль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (144)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (386+0+0) = 37.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Шамиль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (144)/Выручка (530) = 27.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Шамиль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (138)/Выручка (530) = 26.04 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Шамиль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Шамиль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Шамиль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Шамиль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Шамиль

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.003

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.186

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.19

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.014

Индекс Альтмана Z = 1.918

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.918<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Шамиль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (27.17%), рентабельность компании (26.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Шамиль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить