ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАРО" ИНН:0903005962 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:54559123 ОКВЭД:51.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3312127
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3312127
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3312127
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21270
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года308110
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3182110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13017
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13017
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3312127
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21270
21103 Выручка за отчетный год1767925382113
21104 Выручка за предыдущий год253821130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1514822291569
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год222915690
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2531309544
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3095440
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2164298371
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2983710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год36711173
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год111730
23503 Прочие расходы за отчетный год5900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год30811173
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год111730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год30811173
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год111730
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год30811173
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год111730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (308)/Стоимость активов (331) = 93.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (367)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15148+2164+0) = 2.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (367)/Выручка (17679) = 2.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (308)/Выручка (17679) = 1.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 25.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 25.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.961

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.931

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.931

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 24.462

Индекс Альтмана Z = 41.281

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (25.46), коэффициент текущей ликвидности (25.46), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (2.08%), рентабельность компании (1.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить