Сельскохозяйственный производственный кооператив "Тохтамыш" ИНН:0903006885 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72685067 ОКВЭД:01.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года39454451323767337746
11504 Основные средства на конец предыдущего года45131376733774720148
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1321321320
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1321321320
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3958645264378050
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4526337805378790
12103 Запасы на конец отчетного года66939565484066342954
12104 Запасы на конец предыдущего года56549406634295442060
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года54380319042726618043
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31905262081804312227
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29042962282781
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4296228278115077
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12160988882741570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8888373099637780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года161195134146111962101657
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13414611090410165789643
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1501501500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1501501500
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2244522445224450
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2244522445224450
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1333133313330
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1333133313330
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9594470312527410
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7031251683422720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года119872942407666966200
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года94240756116620056890
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года23115778924414101
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года577892441410116850
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2311577892440
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года57789244141010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2074054021155214091
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5402115521409112070
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1763428088138596445
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года280881385964452953
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года638638638820
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года638638820880
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3901234128260490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3412826049213560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года161195134146111962101657
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13414611090410165789643
21103 Выручка за отчетный год78735571706171452042
21104 Выручка за предыдущий год57170606555204239743
21203 Себестоимость продаж за отчетный год54583389685426238574
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38968542623857428203
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год241521820274520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год182026393134680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год241521820274520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год182026393134680
23303 Проценты к уплате за отчетный год430135521912353
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1355219118331119
23403 Прочие доходы за отчетный год6878367455575365
23404 Прочие доходы за предыдущий год3674555653655644
23503 Прочие расходы за отчетный год496818928697170
23504 Прочие расходы за предыдущий год189285771692979
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год256321862999490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18629890198310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год256321862999499310
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год186298891983113086
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год256321862999490
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18629889198310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный производственный кооператив Тохтамыш

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный производственный кооператив Тохтамыш

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный производственный кооператив Тохтамыш

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25632)/Стоимость активов (161195) = 15.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Сельскохозяйственный производственный кооператив Тохтамыш

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (24152)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (54583+0+0) = 44.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный производственный кооператив Тохтамыш

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (24152)/Выручка (78735) = 30.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный производственный кооператив Тохтамыш

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25632)/Выручка (78735) = 32.55 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный производственный кооператив Тохтамыш

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Тохтамыш

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Тохтамыш

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Тохтамыш

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный производственный кооператив Тохтамыш

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.645

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.159

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.159

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.901

Индекс Альтмана Z = 8.864

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный производственный кооператив Тохтамыш

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.4), коэффициент текущей ликвидности (3.12), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (30.68%), рентабельность компании (32.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Сельскохозяйственный производственный кооператив Тохтамыш

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить