Общество с ограниченной ответственностью "Отдых" ИНН:0904004175 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:41521515 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7155408623125459
12104 Запасы на конец предыдущего года4086231254592866
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года135443433260
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года434332600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года51407692016
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4076920161039
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8560846934070
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8469340774750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8560846934077475
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8469340774753905
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1212120
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2939206820540
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2068205419440
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года118929130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года29131100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4140210920792066
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2109207920661955
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4420520012762213
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года520012762213650
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11605231961300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4420636013280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6360132854090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8560846934077475
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8469340774753905
21103 Выручка за отчетный год128676990109569672
21104 Выручка за предыдущий год699010956967217435
21203 Себестоимость продаж за отчетный год110506923109029512
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год692310902951217284
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год181767540
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год67541600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год181767540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год67541600
23303 Проценты к уплате за отчетный год657000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год116067540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год67541600
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год38415033
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11602913110
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2913110118
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год116029130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год29131100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Отдых

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Отдых

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Отдых

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1160)/Стоимость активов (8560) = 13.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Отдых

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1817)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11050+0+0) = 16.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Отдых

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1817)/Выручка (12867) = 14.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Отдых

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1160)/Выручка (12867) = 9.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Отдых

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Отдых

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Отдых

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Отдых

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Отдых

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.136

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.136

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.937

Индекс Альтмана Z = 8.901

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Отдых

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (1.94), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (14.12%), рентабельность компании (9.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Отдых

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить