Общество с ограниченной ответственностью "Зеленчукская ВВФ" ИНН:0904006542 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13398978 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года143563206510
11504 Основные средства на конец предыдущего года632065100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года143563206510
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года632065100
12103 Запасы на конец отчетного года636225296
12104 Запасы на конец предыдущего года252960
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19737823716437
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8237164370
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1118921631412
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года216314120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года372881065217945
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10652179450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года387231697224455
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16972244550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7904785211275
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7852112750
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1636200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года912000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14457912013180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года30819912013180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9120131800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года387231697224455
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16972244550
21103 Выручка за отчетный год525156103855462
21104 Выручка за предыдущий год61038554620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год473585972348965
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год59723489650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год515713156497
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год131564970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год515713156497
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год131564970
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год515713156497
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год131564970
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8310585
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год432613155912
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год131559120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Зеленчукская ВВФ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Зеленчукская ВВФ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Зеленчукская ВВФ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4326)/Стоимость активов (38723) = 11.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Зеленчукская ВВФ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5157)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (47358+0+0) = 10.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Зеленчукская ВВФ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5157)/Выручка (52515) = 9.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Зеленчукская ВВФ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4326)/Выручка (52515) = 8.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Зеленчукская ВВФ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зеленчукская ВВФ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зеленчукская ВВФ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зеленчукская ВВФ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Зеленчукская ВВФ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.59

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.112

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.133

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.256

Индекс Альтмана Z = 5.398

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Зеленчукская ВВФ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.36), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (9.82%), рентабельность компании (8.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Зеленчукская ВВФ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить