Закрытое акционерное общество "Азат" ИНН:0905000141 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01340264 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года251529233300
11504 Основные средства на конец предыдущего года292333002580
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года251529233300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года292333002580
12103 Запасы на конец отчетного года169205432
12104 Запасы на конец предыдущего года205432663
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года283461231
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3461231179
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года39813665
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9813665881
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года20191109
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года19110929
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22015516437
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года155164371752
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года273544749737
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года447497374332
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года178178178
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года178178178
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года211902119
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года211902119
13603 Резервный капитал на конец отчетного года101010
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года10109
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17619135707
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года191357071898
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года248342208014
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года422080144204
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2522541723
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2541723128
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2522541723
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2541723128
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года273544749737
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года447497374332
21103 Выручка за отчетный год281439159979
21104 Выручка за предыдущий год43915997925199
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1970798955330
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год79895533023302
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1689-35984649
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-359846491897
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1689-35984649
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-359846491897
23503 Прочие расходы за отчетный год45151239
23504 Прочие расходы за предыдущий год1512390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1734-37494410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-374944101897
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год345600
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год456000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1737-37943810
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-379438101897
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1737-37943810
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-379438101897

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Азат

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Азат

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Азат

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1737)/Стоимость активов (2735) = -63.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Азат

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1689)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1970+0+0) = -85.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Азат

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1689)/Выручка (281) = -601.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Азат

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1737)/Выручка (281) = -618.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Азат

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Азат

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Азат

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Азат

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Азат

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.012

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.635

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.634

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.853

Индекс Альтмана Z = 3.936

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Азат

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (-601.07%), рентабельность компании (-618.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Азат

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить