Фермерское хозяйство "Земфира" ИНН:0905002195 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33498038 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года166251914517075
11504 Основные средства на конец предыдущего года191451707511150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года166251914517075
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года191451707511150
12103 Запасы на конец отчетного года311527501350
12104 Запасы на конец предыдущего года275013501210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года311527501350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года275013501210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года197402189518425
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года218951842512360
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года241000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года746480
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года648070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24846480
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года648070
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года172562183118345
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года218311834512290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года172562183118345
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года218311834512290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года197402189518425
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года218951842512360
21103 Выручка за отчетный год718371232200
21104 Выручка за предыдущий год712322002600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год710569882070
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год705620702340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год78135130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год67130260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год78135130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год67130260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год786774
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6774185
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год444
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год345
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год746470
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6470180
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год74070
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год640180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Фермерское хозяйство Земфира

Прибыль

Прибыль Фермерское хозяйство Земфира

Чистые активы

Чистые активы Фермерское хозяйство Земфира

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (74)/Стоимость активов (19740) = 0.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Фермерское хозяйство Земфира

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (78)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7105+0+0) = 1.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Фермерское хозяйство Земфира

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (78)/Выручка (7183) = 1.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Фермерское хозяйство Земфира

Рентабельность компании

Чистая прибыль (74)/Выручка (7183) = 1.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Фермерское хозяйство Земфира

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Фермерское хозяйство Земфира

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Фермерское хозяйство Земфира

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Фермерское хозяйство Земфира

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Фермерское хозяйство Земфира

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.158

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.144

Индекс Альтмана Z = 1.228

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.228<2.6)

Оценка риска банкротства Фермерское хозяйство Земфира

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.18), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (1.09%), рентабельность компании (1.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Фермерское хозяйство Земфира

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить