Карачаево-Черкесское республиканское государственное унитарное предприятие "Карачаевское управление эксплуатации сельскохозяйственных водопроводов" ИНН:0905004883 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01020513 ОКВЭД:41.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года558592592
11504 Основные средства на конец предыдущего года5925922859
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года558592592
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5925922859
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6247670011346
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6700113469946
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года303116
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31166
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6277673111362
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6731113629952
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6835732311954
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года73231195412811
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года150015001500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года150015001500
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года422042204220
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года422042204220
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-12153-10434-4800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-10434-4800-885
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6433-4714920
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-47149204835
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года132681203711034
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12037110347976
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года132681203711034
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12037110347976
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6835732311954
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года73231195412811
21103 Выручка за отчетный год288143823572
21104 Выручка за предыдущий год438235723863
21203 Себестоимость продаж за отчетный год421843115306
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год431153063861
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-133771-1734
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год71-17342
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-133771-1734
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год71-17342
23503 Прочие расходы за отчетный год3825705807
23504 Прочие расходы за предыдущий год57058075
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1719-5634-2541
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5634-2541122
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1719-5634-3915
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5634-39152
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1719-5634-3915
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5634-39152
32003 Величина капитала на 31150015001500
32005 Величина капитала на 31422042204220
32007 Величина капитала на 31-10434-4800-885
32008 Величина капитала на 31-47149204835
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))171956343915
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)171956343915
33003 Величина капитала на 31150015001500
33005 Величина капитала на 31422042204220
33007 Величина капитала на 31-12153-10434-4800
33008 Величина капитала на 31-6433-4714920
36003 Чистые активы на 31-6433-4714920
36004 Чистые активы на 31-47149204835
41103 Поступления – всего за отчетный год288131823572
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год288131823572
41203 Платежи – всего за отчетный год288131623562
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1043989484
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год183821732324

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Карачаево-Черкесское республиканское государственное унитарное предприятие Карачаевское управление эксплуатации сельскохозяйственных водопроводов

Прибыль

Прибыль Карачаево-Черкесское республиканское государственное унитарное предприятие Карачаевское управление эксплуатации сельскохозяйственных водопроводов

Чистые активы

Чистые активы Карачаево-Черкесское республиканское государственное унитарное предприятие Карачаевское управление эксплуатации сельскохозяйственных водопроводов

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1719)/Стоимость активов (6835) = -25.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Карачаево-Черкесское республиканское государственное унитарное предприятие Карачаевское управление эксплуатации сельскохозяйственных водопроводов

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1337)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4218+0+0) = -31.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Карачаево-Черкесское республиканское государственное унитарное предприятие Карачаевское управление эксплуатации сельскохозяйственных водопроводов

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1337)/Выручка (2881) = -46.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Карачаево-Черкесское республиканское государственное унитарное предприятие Карачаевское управление эксплуатации сельскохозяйственных водопроводов

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1719)/Выручка (2881) = -59.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Карачаево-Черкесское республиканское государственное унитарное предприятие Карачаевское управление эксплуатации сельскохозяйственных водопроводов

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Карачаево-Черкесское республиканское государственное унитарное предприятие Карачаевское управление эксплуатации сельскохозяйственных водопроводов

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Карачаево-Черкесское республиканское государственное унитарное предприятие Карачаевское управление эксплуатации сельскохозяйственных водопроводов

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Карачаево-Черкесское республиканское государственное унитарное предприятие Карачаевское управление эксплуатации сельскохозяйственных водопроводов

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.94

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Карачаево-Черкесское республиканское государственное унитарное предприятие Карачаевское управление эксплуатации сельскохозяйственных водопроводов

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.023

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.251

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.251

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.485

Индекс Альтмана Z = -9.725

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Карачаево-Черкесское республиканское государственное унитарное предприятие Карачаевское управление эксплуатации сельскохозяйственных водопроводов

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (0.47), коэффициент наличия собственных средств (-0.94), рентабельность продукции (-46.41%), рентабельность компании (-59.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Карачаево-Черкесское республиканское государственное унитарное предприятие Карачаевское управление эксплуатации сельскохозяйственных водопроводов

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить