Общество с ограниченной ответственностью "Племенной завод "МАХАР" ИНН:0905008221 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73655708 ОКВЭД:01.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года31279340374099333393
11504 Основные средства на конец предыдущего года34037409933339324631
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3127934037409930
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3403740993333930
12103 Запасы на конец отчетного года18209159661045218198
12104 Запасы на конец предыдущего года15966104521819823489
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1772499832241704
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4997282017043104
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года40440400
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года40440400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1701221280
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года221280150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2208621588137040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2158813704199020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года53365556255469753295
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года55625546975329551374
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года109001090000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года109001090000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года5413525300
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года5253487500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года324643102500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года310252888400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года48777471784465943388
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года47178446594338840787
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3000097669000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3000097660
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1301800000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8000976600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года287447272584
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года447272584430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года158884472720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8447100385840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года53365556255469753295
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года55625546975329551374
21103 Выручка за отчетный год31975288773290626400
21104 Выручка за предыдущий год28877329062640023013
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31288270683255227267
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27068325522726723993
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год68718093540
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1809354-8670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год68718093540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1809354-8670
23303 Проценты к уплате за отчетный год997138813501243
23304 Проценты к уплате за предыдущий год138813501243841
23403 Прочие доходы за отчетный год10121875351657676
23404 Прочие доходы за предыдущий год8753516576769096
23503 Прочие расходы за отчетный год8110649429082799
23504 Прочие расходы за предыдущий год6494272829652007
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1701268012610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2680144126010
24603 Прочее за отчетный год10216100
24604 Прочее за предыдущий год16118000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1599251912612601
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2519126126015200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1599251900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2519126100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Племенной завод МАХАР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Племенной завод МАХАР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Племенной завод МАХАР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1599)/Стоимость активов (53365) = 3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Племенной завод МАХАР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (687)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31288+0+0) = 2.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Племенной завод МАХАР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (687)/Выручка (31975) = 2.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Племенной завод МАХАР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1599)/Выручка (31975) = 5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Племенной завод МАХАР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Племенной завод МАХАР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Племенной завод МАХАР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Племенной завод МАХАР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Племенной завод МАХАР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.408

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.631

Индекс Альтмана Z = 14.152

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Племенной завод МАХАР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.07), коэффициент быстрой ликвидности (2.19), коэффициент текущей ликвидности (13.65), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (2.15%), рентабельность компании (5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Племенной завод МАХАР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить