Карачаево-Черкесское республиканское государственное унитарное предприятие "Малокарачаевское автотранспортное предприятие" ИНН:0906002159 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03094214 ОКВЭД:60.21.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4845065062594
11504 Основные средства на конец предыдущего года50650625943218
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4845065062594
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года50650625943218
12103 Запасы на конец отчетного года9511663898836
12104 Запасы на конец предыдущего года16638988361071
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6974256342
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4251634220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6511430
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11430188
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17132089975908
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года208910759081279
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2197259514813502
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2595158135024497
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3147-1147-353
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года47-1147-35311
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года531547-647147
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года547-6471472041
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13271173842732
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1173842732622
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33987512862623
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года875138626231834
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1666204821283355
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2048222833552456
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2197259514813502
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2595158135024497
21103 Выручка за отчетный год19054142621368214055
21104 Выручка за предыдущий год14262136821405515175
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16566146641677516378
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14664167751637817852
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2488-402-3093-2323
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-402-3093-2323-2677
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2488-402-3093-2323
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-402-3093-2323-2677
23403 Прочие доходы за отчетный год11048136350
23404 Прочие доходы за предыдущий год481363506470
23503 Прочие расходы за отчетный год25673216890
23504 Прочие расходы за предыдущий год32168903782
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3147-1147-2323
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год47-1147-232311
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3147-1147-2323
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год47-1147-232311
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3147-1147-2323
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год47-1147-232311
32003 Величина капитала на 31500500500500
32007 Величина капитала на 3147-1147-35311
32008 Величина капитала на 31547-6471472041
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))160794364
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1607941894
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))160794364
33218 Убыток (ИТОГО)160794364
33003 Величина капитала на 31500500500500
33007 Величина капитала на 313147-1147-353
33008 Величина капитала на 31531547-647147
36003 Чистые активы на 31531547-647147
36004 Чистые активы на 31547-6471472041
41103 Поступления – всего за отчетный год19164142621731716316
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год19054142621731714055
41193 Прочие поступления за отчетный год110002261
41203 Платежи – всего за отчетный год19100140111733316350
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год14670104261322810236
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3667358534773307
41293 Прочие платежи за отчетный год76306282807
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год65251-16-34
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период65251-16-34

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Карачаево-Черкесское республиканское государственное унитарное предприятие Малокарачаевское автотранспортное предприятие

Прибыль

Прибыль Карачаево-Черкесское республиканское государственное унитарное предприятие Малокарачаевское автотранспортное предприятие

Чистые активы

Чистые активы Карачаево-Черкесское республиканское государственное унитарное предприятие Малокарачаевское автотранспортное предприятие

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31)/Стоимость активов (2197) = 1.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Карачаево-Черкесское республиканское государственное унитарное предприятие Малокарачаевское автотранспортное предприятие

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2488)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16566+0+0) = 15.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Карачаево-Черкесское республиканское государственное унитарное предприятие Малокарачаевское автотранспортное предприятие

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2488)/Выручка (19054) = 13.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Карачаево-Черкесское республиканское государственное унитарное предприятие Малокарачаевское автотранспортное предприятие

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31)/Выручка (19054) = 0.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Карачаево-Черкесское республиканское государственное унитарное предприятие Малокарачаевское автотранспортное предприятие

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Карачаево-Черкесское республиканское государственное унитарное предприятие Малокарачаевское автотранспортное предприятие

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Карачаево-Черкесское республиканское государственное унитарное предприятие Малокарачаевское автотранспортное предприятие

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Карачаево-Черкесское республиканское государственное унитарное предприятие Малокарачаевское автотранспортное предприятие

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Карачаево-Черкесское республиканское государственное унитарное предприятие Малокарачаевское автотранспортное предприятие

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.625

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.319

Индекс Альтмана Z = 4.575

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Карачаево-Черкесское республиканское государственное унитарное предприятие Малокарачаевское автотранспортное предприятие

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (13.06%), рентабельность компании (0.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Карачаево-Черкесское республиканское государственное унитарное предприятие Малокарачаевское автотранспортное предприятие

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить