Общество с ограниченной ответственностью "Туристическая Компания Медовые Водопады" ИНН:0906005255 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33498954 ОКВЭД:55.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года105811111166
11504 Основные средства на конец предыдущего года111111661221
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года77000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года182811111166
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года111111661221
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года65200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31080
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года683080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года251111111246
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года111112461221
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года60000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года60000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года852098
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1550319
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1462765108
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года765108329
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года100000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года49346538
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года346538292
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1049346538
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года346538292
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года251111111246
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года111112461221
21103 Выручка за отчетный год204513441250
21104 Выручка за предыдущий год13441250926
21203 Себестоимость продаж за отчетный год109511041176
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год110411761030
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год95024074
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24074-104
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год95024074
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24074-104
23504 Прочие расходы за предыдущий год50146
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год95023574
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23574-250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18080146
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8014649
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год770155-72
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год155-72-299
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7700-72
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1550-299

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Туристическая Компания Медовые Водопады

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Туристическая Компания Медовые Водопады

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Туристическая Компания Медовые Водопады

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (770)/Стоимость активов (2511) = 30.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Туристическая Компания Медовые Водопады

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (950)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1095+0+0) = 86.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Туристическая Компания Медовые Водопады

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (950)/Выручка (2045) = 46.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Туристическая Компания Медовые Водопады

Рентабельность компании

Чистая прибыль (770)/Выручка (2045) = 37.65 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Туристическая Компания Медовые Водопады

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.65

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Туристическая Компания Медовые Водопады

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Туристическая Компания Медовые Водопады

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Туристическая Компания Медовые Водопады

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Туристическая Компания Медовые Водопады

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.252

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.307

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.378

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.394

Индекс Альтмана Z = 6.658

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Туристическая Компания Медовые Водопады

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (0.65), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (46.45%), рентабельность компании (37.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Туристическая Компания Медовые Водопады

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить