Полное товарищество крестьянско-фермерское хозяйство "Байрамуков" ИНН:0906010495 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33496045 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года170170177
11504 Основные средства на конец предыдущего года1701770
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года852885288528
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года852885280
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года869886988705
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года869887050
12103 Запасы на конец отчетного года5310
12104 Запасы на конец предыдущего года3100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года141153
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года194163
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года41630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года871787028868
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года870288680
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года301510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года848084808480
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года848084800
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года207207292
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года2072920
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года868786878772
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года868787720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года871787028868
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года870288680
21103 Выручка за отчетный год278225466
21104 Выручка за предыдущий год2254660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24181179
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год811790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год37144287
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1442870
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22144287
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1442870
23303 Проценты к уплате за отчетный год106811651072
23304 Проценты к уплате за предыдущий год116510720
23403 Прочие доходы за отчетный год110210471193
23404 Прочие доходы за предыдущий год104711930
23503 Прочие расходы за отчетный год401283
23504 Прочие расходы за предыдущий год12830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1614325
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год143250
24603 Прочее за отчетный год100
24604 Прочее за предыдущий год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1513305
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год133050
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Полное товарищество крестьянско-фермерское хозяйство Байрамуков

Прибыль

Прибыль Полное товарищество крестьянско-фермерское хозяйство Байрамуков

Чистые активы

Чистые активы Полное товарищество крестьянско-фермерское хозяйство Байрамуков

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15)/Стоимость активов (8717) = 0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Полное товарищество крестьянско-фермерское хозяйство Байрамуков

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (22)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (241+15+0) = 8.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Полное товарищество крестьянско-фермерское хозяйство Байрамуков

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (22)/Выручка (278) = 7.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Полное товарищество крестьянско-фермерское хозяйство Байрамуков

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15)/Выручка (278) = 5.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Полное товарищество крестьянско-фермерское хозяйство Байрамуков

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Полное товарищество крестьянско-фермерское хозяйство Байрамуков

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Полное товарищество крестьянско-фермерское хозяйство Байрамуков

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Полное товарищество крестьянско-фермерское хозяйство Байрамуков

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Полное товарищество крестьянско-фермерское хозяйство Байрамуков

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = 0.036

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Полное товарищество крестьянско-фермерское хозяйство Байрамуков

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (7.91%), рентабельность компании (5.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Полное товарищество крестьянско-фермерское хозяйство Байрамуков

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить