Общество с ограниченной ответственностью ВИНТ ИНН:0906010657 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13398955 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1789176316261269
12104 Запасы на конец предыдущего года1763162612691000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15211055144
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1105542257
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года494991336
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года499133675
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2060510
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года60511020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2010198218230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1982182317490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2010198218231749
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1982182317491332
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года107610429050
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10429055910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10861052915601
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1052915601447
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года590590590590
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года590590590590
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года212210154350
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года210154350261
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года122130164208
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года13016420834
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9249309080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года93090811480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2010198218231749
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1982182317491332
21103 Выручка за отчетный год1224251423882451
21104 Выручка за предыдущий год2514238824512182
21203 Себестоимость продаж за отчетный год879182016422301
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1820164217922044
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3456947460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6947466590
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3035575290
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5575295090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год421372170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1372171500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год421372170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1372171500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8274330
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год27433028
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год34110174120
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год110174120110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год341101740
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1101741200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВИНТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВИНТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВИНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (34)/Стоимость активов (2010) = 1.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВИНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (42)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (879+303+0) = 3.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВИНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (42)/Выручка (1224) = 3.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВИНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (34)/Выручка (1224) = 2.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВИНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВИНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВИНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВИНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВИНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.895

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.175

Индекс Альтмана Z = 7.301

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВИНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (2.18), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (3.43%), рентабельность компании (2.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВИНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить