Общество с ограниченной ответственностью фирма "Райграс" ИНН:0907000027 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33489980 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года118041015536594132
11504 Основные средства на конец предыдущего года10155365941326058
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года7458103230
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года581032392210
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1187810213139820
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1021313982133530
12103 Запасы на конец отчетного года136799150842312992
12104 Запасы на конец предыдущего года915084231299212921
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года107916566112708008
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года65661127075499097
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года69411942536657
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года119425366574034
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года171653190
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года653192700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2533516975234430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1697523443216570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года37213271883742535010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27188374253501038719
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2443224305280010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2430528001279770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24452243252802127997
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24325280212799729647
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10021247914000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2479140000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2710078506987
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3038415426
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года38415426485
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12761286394040
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2863940470130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года37213271883742535010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27188374253501038719
21103 Выручка за отчетный год31782358652709836167
21104 Выручка за предыдущий год35865270983616742787
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27181315702275236048
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31570227523046643119
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4601429543460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4295434657010
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2483210521720
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2105217229380
22203 Управленческие расходы за отчетный год1872209820190
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2098201926440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год246921550
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год921551190
23403 Прочие доходы за отчетный год293631
23404 Прочие доходы за предыдущий год93631484
23503 Прочие расходы за отчетный год46503534
23504 Прочие расходы за предыдущий год50353423
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2021351260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1351261160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год40272523
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год27252326
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16210810193
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10810193103
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1621081010
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год108101930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью фирма Райграс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью фирма Райграс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью фирма Райграс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (162)/Стоимость активов (37213) = 0.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью фирма Райграс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (246)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27181+2483+1872) = 0.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью фирма Райграс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (246)/Выручка (31782) = 0.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью фирма Райграс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (162)/Выручка (31782) = 0.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью фирма Райграс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Райграс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Райграс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Райграс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью фирма Райграс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.608

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.916

Индекс Альтмана Z = 6.047

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью фирма Райграс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (1.99), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (0.77%), рентабельность компании (0.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью фирма Райграс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить