Крестьянско - фермерское хозяйство "Ислам" ИНН:0907001101 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:70899901 ОКВЭД:51.51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года123196196160
12104 Запасы на конец предыдущего года1961961600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года260100100133
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10010013310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года434300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3853423420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3423423030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года385342342303
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34234230310
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3353133130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3133132510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года345323323261
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года32332326110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года40191942
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1919420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4019190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1919420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года385342342303
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34234230310
21103 Выручка за отчетный год5154070344040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5119069533718
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год350810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год350810
23503 Прочие расходы за отчетный год7038
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год280780
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год601663
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22062251
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год220620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Крестьянско - фермерское хозяйство Ислам

Прибыль

Прибыль Крестьянско - фермерское хозяйство Ислам

Чистые активы

Чистые активы Крестьянско - фермерское хозяйство Ислам

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22)/Стоимость активов (385) = 5.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Крестьянско - фермерское хозяйство Ислам

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (35)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5119+0+0) = 0.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Крестьянско - фермерское хозяйство Ислам

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (35)/Выручка (5154) = 0.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Крестьянско - фермерское хозяйство Ислам

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22)/Выручка (5154) = 0.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Крестьянско - фермерское хозяйство Ислам

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Крестьянско - фермерское хозяйство Ислам

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Крестьянско - фермерское хозяйство Ислам

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Крестьянско - фермерское хозяйство Ислам

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Крестьянско - фермерское хозяйство Ислам

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.896

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.057

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.073

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.625

Индекс Альтмана Z = 15.61

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Крестьянско - фермерское хозяйство Ислам

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (6.55), коэффициент текущей ликвидности (9.63), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (0.68%), рентабельность компании (0.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Крестьянско - фермерское хозяйство Ислам

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить