Общество с ограниченной ответственностью "Итим" ИНН:0907002218 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:33496499 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года27924321936
12104 Запасы на конец предыдущего года2432193625
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2792432190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2432191270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года279243219127
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24321912756
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года271241217125
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24121712527
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8222
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22229
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года279243219127
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24321912756
21103 Выручка за отчетный год20796284226
21104 Выручка за предыдущий год9628422672
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14362183111
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6218311169
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год64341010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год341011150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год64341010
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год341011150
23503 Прочие расходы за отчетный год3009
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год61341010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год341011060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год311098
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10980
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год30249298
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2492982

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Итим

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Итим

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Итим

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (30)/Стоимость активов (279) = 10.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Итим

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (64)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (143+0+0) = 44.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Итим

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (64)/Выручка (207) = 30.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Итим

Рентабельность компании

Чистая прибыль (30)/Выручка (207) = 14.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Итим

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 34.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Итим

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Итим

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Итим

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Итим

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.971

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.108

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.219

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 33.875

Индекс Альтмана Z = 43.762

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Итим

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (34.88), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (30.92%), рентабельность компании (14.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Итим

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить