Общество с ограниченной ответственностью "ВИЗИТ" ИНН:0907006283 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:54559519 ОКВЭД:17.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года579641
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года96410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года334
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года609945
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года99450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года609945
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года99450
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года42350
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года524510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года45100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года85435
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года54350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года85435
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года54350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года609945
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года99450
21103 Выручка за отчетный год413216794132
21104 Выручка за предыдущий год167941320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год41321679559
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16795590
22203 Управленческие расходы за отчетный год357316700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год167000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5599559
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год95590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5599559
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год95590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1122112
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21120
24603 Прочее за отчетный год44000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год77447
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год74470
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год770
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год74470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВИЗИТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВИЗИТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВИЗИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (60) = 11.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВИЗИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (559)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+3573) = 15.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВИЗИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (559)/Выручка (4132) = 13.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВИЗИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (4132) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВИЗИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВИЗИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВИЗИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВИЗИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВИЗИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.867

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.117

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 9.317

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.5

Х5 = Выручка/Активы = 68.867

Индекс Альтмана Z = 101.128

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВИЗИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.38), коэффициент быстрой ликвидности (7.5), коэффициент текущей ликвидности (7.5), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (13.53%), рентабельность компании (0.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВИЗИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить