Общество с ограниченной ответственностью "ВЕСТ" ИНН:0907007174 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:70899143 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года312731273127
11504 Основные средства на конец предыдущего года312731273127
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года132413241324
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года132413240
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года445144514451
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года445144513127
12103 Запасы на конец отчетного года817817817
12104 Запасы на конец предыдущего года8178171916
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года403436403
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года403403315
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13013
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года131328
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года123312531233
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года123312332259
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года568457045684
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года568456845386
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года214214214
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года214214214
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года514151615141
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года514151414899
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года536553855365
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года536553655113
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года31900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года31900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года319319319
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года319319273
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года568457045684
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года568456845386
21104 Выручка за предыдущий год208198313904
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год187172613232
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21257672
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21257672
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21242632
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20242632
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год20242632

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВЕСТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (5684) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.217

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.818

Индекс Альтмана Z = 19.082

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.3), коэффициент текущей ликвидности (3.87), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (9.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить