Общество с ограниченной ответственностью "Алан" ИНН:0908001070 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16258930 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года200914988631123
12104 Запасы на конец предыдущего года149886311231054
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9896383116
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9638311612
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1016
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1161
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2108159412470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1594124712450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2108159412471245
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1594124712451067
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2525250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2525250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1668153210650
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1532106512200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1693155710901245
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1557109012451067
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года415371570
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3715700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года415371570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3715700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2108159412471245
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1594124712451067
21103 Выручка за отчетный год6080597556805768
21104 Выручка за предыдущий год5975568057683975
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4636451243885548
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4512438845533877
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1444146312920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1463129212150
22103 Коммерческие расходы за отчетный год127995813960
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год95813969950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год165505-1040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год505-1042200
23403 Прочие доходы за отчетный год571700
23404 Прочие доходы за предыдущий год17000
23503 Прочие расходы за отчетный год86555142
23504 Прочие расходы за предыдущий год55514226
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год136467-1550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год467-1551780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год136467-155178
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год467-15517872
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год136467-1550
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год467-1551780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Алан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Алан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Алан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (136)/Стоимость активов (2108) = 6.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Алан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (165)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4636+1279+0) = 2.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Алан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (165)/Выручка (6080) = 2.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Алан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (136)/Выручка (6080) = 2.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Алан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Алан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.803

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.065

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.08

Индекс Альтмана Z = 10.2

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Алан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (5.08), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (2.71%), рентабельность компании (2.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Алан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить