Общество с ограниченной ответственностью "Анжела" ИНН:0908003768 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24462159 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1626117510361365
12104 Запасы на конец предыдущего года1175103613651015
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1740
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7402
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16353321
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35332130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1643121710730
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1217107313860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1643121710731386
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1217107313861047
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7783594800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3594803980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года778359480398
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года359480398293
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года865858593988
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года858593988754
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8658585930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8585939880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1643121710731386
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1217107313861047
21103 Выручка за отчетный год12905821075606175
21104 Выручка за предыдущий год8210756061756007
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10322635057856049
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6350578546015978
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2583186017750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1860177515740
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2020175616100
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1756161014480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5631041650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1041651260
23503 Прочие расходы за отчетный год120600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5511041050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1041051260
24603 Прочее за отчетный год11226250
24604 Прочее за предыдущий год2625210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4397880105
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год788010510
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год43978800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год78801050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Анжела

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Анжела

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Анжела

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (439)/Стоимость активов (1643) = 26.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Анжела

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (563)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10322+2020+0) = 4.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Анжела

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (563)/Выручка (12905) = 4.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Анжела

Рентабельность компании

Чистая прибыль (439)/Выручка (12905) = 3.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Анжела

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Анжела

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Анжела

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Анжела

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Анжела

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.474

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.267

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.335

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.899

Индекс Альтмана Z = 7.175

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Анжела

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (1.9), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (4.36%), рентабельность компании (3.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Анжела

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить