Общество с ограниченной ответственностью "Персональная творческая архитектурно-проектная мастерская № 8" ИНН:0909011546 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33487678 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года265637492
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года37492199
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года268137492
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года37492199
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года268137492
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года37492199
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года267129582
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года29582189
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года268130592
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30592199
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года268137492
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года37492199
21103 Выручка за отчетный год735621371828
21104 Выручка за предыдущий год213718281114
21203 Себестоимость продаж за отчетный год258018601667
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18601667882
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4776277161
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год277161232
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4776277161
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год277161232
23503 Прочие расходы за отчетный год210000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2676277161
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год277161232
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3006479
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год647933
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год237621382
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21382199
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год237621382
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год21382199

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Персональная творческая архитектурно-проектная мастерская  8

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Персональная творческая архитектурно-проектная мастерская  8

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Персональная творческая архитектурно-проектная мастерская  8

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2376)/Стоимость активов (2681) = 88.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Персональная творческая архитектурно-проектная мастерская  8

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4776)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2580+0+0) = 185.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Персональная творческая архитектурно-проектная мастерская  8

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4776)/Выручка (7356) = 64.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Персональная творческая архитектурно-проектная мастерская  8

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2376)/Выручка (7356) = 32.3 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Персональная творческая архитектурно-проектная мастерская  8

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Персональная творческая архитектурно-проектная мастерская  8

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Персональная творческая архитектурно-проектная мастерская  8

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Персональная творческая архитектурно-проектная мастерская  8

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Персональная творческая архитектурно-проектная мастерская  8

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.886

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.998

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 19.305

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Персональная творческая архитектурно-проектная мастерская  8

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (64.93%), рентабельность компании (32.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Персональная творческая архитектурно-проектная мастерская  8

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить