Общество с ограниченной ответственностью "Хладопродукт" ИНН:0909011899 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13399558 ОКВЭД:15.98.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года276518011801
11504 Основные средства на конец предыдущего года156618012036
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года276518011801
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года156618012036
12103 Запасы на конец отчетного года1176530530
12104 Запасы на конец предыдущего года671530689
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года204023202320
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года236123201879
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5411183
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6418337
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года327028613033
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года309630332605
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года603546624834
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года466248344641
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года213521352135
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года213521352135
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года345124592420
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года245924202258
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года559646044565
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года460445654403
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года17600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18758269
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года58269238
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года7600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года43958269
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года58269238
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года603546624834
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года466248344641
21103 Выручка за отчетный год394942305491
21104 Выручка за предыдущий год423054916333
21203 Себестоимость продаж за отчетный год279941115165
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год411151655571
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1152119326
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год119326762
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1150119326
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год119326762
23403 Прочие доходы за отчетный год97169247
23404 Прочие доходы за предыдущий год169247857
23503 Прочие расходы за отчетный год154112251
23504 Прочие расходы за предыдущий год1122511124
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1093176322
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год176322495
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год122137159
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год137159191
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год97139163
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год39163304
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год97139163
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год39163304

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Хладопродукт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Хладопродукт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Хладопродукт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (971)/Стоимость активов (6035) = 16.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Хладопродукт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1150)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2799+0+0) = 41.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Хладопродукт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1150)/Выручка (3949) = 29.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Хладопродукт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (971)/Выручка (3949) = 24.59 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Хладопродукт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хладопродукт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хладопродукт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хладопродукт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Хладопродукт

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.511

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.161

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.181

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.747

Х5 = Выручка/Активы = 0.654

Индекс Альтмана Z = 7.072

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Хладопродукт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (4.77), коэффициент текущей ликвидности (7.45), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (29.12%), рентабельность компании (24.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Хладопродукт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить