Закрытое акционерное общество фирма "Турист" ИНН:0910003099 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33486288 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года700700700
11504 Основные средства на конец предыдущего года700700700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года700700700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года700700700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21150
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года721715700
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года715700700
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года207207207
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года207207207
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года493493493
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года493493493
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1611-87
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11-87-58
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года716711613
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года711613642
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года540
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5487
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года48758
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года721715700
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года715700700
21103 Выручка за отчетный год3121230
21104 Выручка за предыдущий год12300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2961120
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год161130
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год161130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество фирма Турист

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество фирма Турист

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество фирма Турист

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16)/Стоимость активов (721) = 2.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество фирма Турист

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (296+0+0) = 5.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество фирма Турист

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16)/Выручка (312) = 5.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество фирма Турист

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16)/Выручка (312) = 5.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество фирма Турист

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество фирма Турист

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество фирма Турист

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество фирма Турист

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество фирма Турист

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.022

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 143.2

Индекс Альтмана Z = 150.724

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество фирма Турист

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.2), коэффициент быстрой ликвидности (4.2), коэффициент текущей ликвидности (4.2), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (5.13%), рентабельность компании (5.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество фирма Турист

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить