Общество с ограниченной ответственностью "6200 ХРУ" ИНН:0912000015 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73656234 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11103030646811847
11504 Основные средства на конец предыдущего года303064681184715735
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11103030646811847
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года303064681184715735
12103 Запасы на конец отчетного года2149511382179198
12104 Запасы на конец предыдущего года51138217919812407
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2228445747014645
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4457470146456030
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года177980116176011
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года98011617601155793
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4554105502453519854
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10550245351985474230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5664135803100331701
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13580310033170189965
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1043323672408
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года102367240853
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5000110001800028200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11000180002820047310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6542147106361093
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года257010636109342602
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5654131472863629293
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13570286362929389912
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5664135803100331701
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13580310033170189965
21103 Выручка за отчетный год10944244272812450709
21104 Выручка за предыдущий год24427281245070960941
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17149252882908749565
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25288290874956558709
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-6205-861-9631144
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-861-96311442232
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6205-861-9631144
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-861-96311442232
23403 Прочие доходы за отчетный год8674464328504020
23404 Прочие доходы за предыдущий год466828504020666
23503 Прочие расходы за отчетный год2872342218092107
23504 Прочие расходы за предыдущий год3422180921072711
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-403385783057
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год38578305763
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год827565920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-40330332398
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3033239843

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью 6200 ХРУ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью 6200 ХРУ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью 6200 ХРУ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-403)/Стоимость активов (5664) = -7.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью 6200 ХРУ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6205)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17149+0+0) = -36.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью 6200 ХРУ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6205)/Выручка (10944) = -56.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью 6200 ХРУ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-403)/Выручка (10944) = -3.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью 6200 ХРУ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью 6200 ХРУ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью 6200 ХРУ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью 6200 ХРУ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью 6200 ХРУ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.689

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.071

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.071

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 3.813

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью 6200 ХРУ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-56.7%), рентабельность компании (-3.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью 6200 ХРУ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить