Общество с ограниченной ответственностью "Автотест" ИНН:0912000336 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73658308 ОКВЭД:74.30.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года202052
11504 Основные средства на конец предыдущего года2052124
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года202052
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2052124
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7406
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года406325
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7406
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года406325
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года276058
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6058449
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года19190
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1900
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8170
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года273612
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3612344
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года24096
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2446105
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года276058
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6058449
21103 Выручка за отчетный год306483691
21104 Выручка за предыдущий год4836910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2805001002
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год50010020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год26-17-311
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-17-3110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26-17-311
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-17-3110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26-17-311
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-17-3110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год182921
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год29210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8-46-332
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-46-3320
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8-460
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-46-3320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автотест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автотест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автотест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (27) = 29.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автотест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (26)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (280+0+0) = 9.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автотест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (26)/Выручка (306) = 8.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автотест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (306) = 2.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автотест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автотест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автотест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автотест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автотест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.259

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.296

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.963

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 12.285

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автотест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (8.5%), рентабельность компании (2.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автотест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить