Общество с ограниченной ответственностью "Водоканал" ИНН:0912000520 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91402218 ОКВЭД:90.03

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года253025
12104 Запасы на конец предыдущего года302535
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2016217
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года162171
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7719246
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1924636
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7719246
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1924636
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-118800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-88500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1178-875-875
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-875-875-521
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года58900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года58900
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года402388358
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года38835878
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года264679563
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года679563479
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6661067921
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1067921557
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7719246
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1924636
21103 Выручка за отчетный год254532092122
21104 Выручка за предыдущий год320921221538
21203 Себестоимость продаж за отчетный год190619872029
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год198720292365
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год639122293
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год122293-827
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год639122293
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год122293-827
23503 Прочие расходы за отчетный год434245
23504 Прочие расходы за предыдущий год424523
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год596118048
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год118048-850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15216465
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1646550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4441016-17
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1016-17-900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год44400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год101600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Водоканал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Водоканал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Водоканал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (444)/Стоимость активов (77) = 576.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Водоканал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (639)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1906+0+0) = 33.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Водоканал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (639)/Выручка (2545) = 25.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Водоканал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (444)/Выручка (2545) = 17.45 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Водоканал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Водоканал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Водоканал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Водоканал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -15.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Водоканал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.429

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 5.766

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 7.74

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.939

Индекс Альтмана Z = 53.89

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Водоканал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.12), коэффициент наличия собственных средств (-15.3), рентабельность продукции (25.11%), рентабельность компании (17.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Водоканал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить