Общество с ограниченной ответственностью фирма "Дана" ИНН:0912000826 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:78431847 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года371313
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года371313
12103 Запасы на конец отчетного года82610102
12104 Запасы на конец предыдущего года1010298
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года85410102
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1010298
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года85447115
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года47115111
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101025
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года102525
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8443737
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года373734
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8544762
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года476259
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года85447115
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года47115111
21103 Выручка за отчетный год289501943
21203 Себестоимость продаж за отчетный год201701628
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8780315
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8780315
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год878079
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год84409
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год84409

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью фирма Дана

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью фирма Дана

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью фирма Дана

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (844)/Стоимость активов (854) = 98.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью фирма Дана

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (878)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2017+0+0) = 43.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью фирма Дана

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (878)/Выручка (2895) = 30.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью фирма Дана

Рентабельность компании

Чистая прибыль (844)/Выручка (2895) = 29.15 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью фирма Дана

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Дана

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Дана

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Дана

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью фирма Дана

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.988

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 19.839

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью фирма Дана

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (30.33%), рентабельность компании (29.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью фирма Дана

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить