Общество с ограниченной ответственностью "Эдельвейс" ИНН:0912000921 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:78432752 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года150200250200
12104 Запасы на конец предыдущего года200250200200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1502002500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2002502000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года150200250200
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года200250200200
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2525250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2525250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25252525
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25252525
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года125175225175
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года175225175175
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1251752250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1752251750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года150200250200
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года200250200200
21103 Выручка за отчетный год750800950900
21104 Выручка за предыдущий год800950900663
21203 Себестоимость продаж за отчетный год570600700900
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год600700670663
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1802002500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2002502300
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1802002500
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2002502300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эдельвейс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эдельвейс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эдельвейс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (150) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эдельвейс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (570+180+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эдельвейс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (750) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эдельвейс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (750) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эдельвейс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эдельвейс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эдельвейс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эдельвейс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эдельвейс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.167

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.2

Индекс Альтмана Z = 1.306

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.306<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эдельвейс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эдельвейс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить