Общество с ограниченной ответственностью "Славянка" ИНН:0912001080 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:78433734 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года30701100
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года7011000
11503 Основные средства на конец отчетного года16617815740
11504 Основные средства на конец предыдущего года17814512152
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1962482670
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2482551210
12103 Запасы на конец отчетного года4259296817531003
12104 Запасы на конец предыдущего года296817531003917
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11218500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18590170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24260426
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года604278
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4613304618450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3046185410100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4808329421111049
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3294210911311147
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5050500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5050500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3206182115740
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года182115748860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года325618711624854
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18711624936751
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3426030131
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6030131306
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года34260300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года60301310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года121082148764
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8214866490
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12108214870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года821486640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4808329421111049
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3294210911311147
21103 Выручка за отчетный год21390196141669715533
21104 Выручка за предыдущий год19614166971553313938
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16791161441389113914
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16144138911229013223
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4599347028060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3470280632430
22103 Коммерческие расходы за отчетный год323250112360
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2501123616240
22203 Управленческие расходы за отчетный год2388148200
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1482000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1888-51315700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-513157016190
23303 Проценты к уплате за отчетный год49135100
23304 Проценты к уплате за предыдущий год13510400
23503 Прочие расходы за отчетный год46592494
23504 Прочие расходы за предыдущий год5924540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1793-70715360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-707153615250
24603 Прочее за отчетный год11200
24604 Прочее за предыдущий год2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1782-70915361525
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-70915361525715
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1782-70915360
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-709153615250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Славянка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Славянка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Славянка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1782)/Стоимость активов (4808) = 37.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Славянка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1888)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16791+323+2388) = 9.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Славянка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1888)/Выручка (21390) = 8.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Славянка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1782)/Выручка (21390) = 8.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Славянка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Славянка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Славянка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Славянка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Славянка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.708

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.371

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.373

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.098

Индекс Альтмана Z = 10.563

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Славянка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (3.81), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (8.83%), рентабельность компании (8.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Славянка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить