Общество с ограниченной ответственностью "Спираль" ИНН:0912001114 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:78434142 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года571571571
11504 Основные средства на конец предыдущего года571571571
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года571571571
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года571571571
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года240239241
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года239241241
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года240239241
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года239241241
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года811810812
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года810812812
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года741741741
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года741741741
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года642
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года422
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года757755753
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года755753753
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года545559
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года555959
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года545559
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года555959
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года811812812
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года810812812
21103 Выручка за отчетный год320
21104 Выручка за предыдущий год200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год200
24603 Прочее за отчетный год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год220
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Спираль

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Спираль

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Спираль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (811) = 0.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Спираль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Спираль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (3) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Спираль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (3) = 66.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Спираль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спираль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спираль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спираль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Спираль

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.229

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.019

Индекс Альтмана Z = 16.256

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Спираль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4.44), коэффициент текущей ликвидности (4.44), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (66.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Спираль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить