Общество с ограниченной ответственностью "КАПИТЕЛЬ" ИНН:0912001153 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:78433929 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года9991003998995
12104 Запасы на конец предыдущего года1003998995890
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года197201191182
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года201191182154
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1212
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2122
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1197120611900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1206119011790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1197120611901179
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1206119011791046
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2525250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2525250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2122102070
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2102072050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года237235232230
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года235232230226
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года960971958949
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года971958949820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9609719580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9719589490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1197120611901179
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1206119011791046
21103 Выручка за отчетный год4730496847454265
21104 Выручка за предыдущий год4968474542653875
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2718285426964160
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2854269629353747
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2012211420490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2114204913300
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1914201019470
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2010194712250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год981041020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1041021050
23503 Прочие расходы за отчетный год3220
23504 Прочие расходы за предыдущий год2200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год951021030
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1021031050
24603 Прочее за отчетный год901001000
24604 Прочее за предыдущий год10010000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год523105
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23105128
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5230
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год231050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КАПИТЕЛЬ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КАПИТЕЛЬ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КАПИТЕЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (1197) = 0.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КАПИТЕЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (98)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2718+1914+0) = 2.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КАПИТЕЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (98)/Выручка (4730) = 2.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КАПИТЕЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (4730) = 0.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КАПИТЕЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАПИТЕЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАПИТЕЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАПИТЕЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КАПИТЕЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.198

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.247

Индекс Альтмана Z = 2.102

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.102<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КАПИТЕЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (2.07%), рентабельность компании (0.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КАПИТЕЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить