Общество с ограниченной ответственностью "ЮГ-СТРОЙ" ИНН:0912001690 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80900025 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4008000
12104 Запасы на конец предыдущего года80000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1751982
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19822841
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года575801982
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8019822841
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5758011876
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года80118763588
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года552793362
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года79336296
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года238441
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года84411547
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2381514
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года815143492
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5758011876
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года80118763588
21103 Выручка за отчетный год640099989858
21104 Выручка за предыдущий год999898582827
21203 Себестоимость продаж за отчетный год600095985550
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год959855501466
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4004004308
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год40043081361
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4004004308
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год40043081361
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год400400538
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год400538256
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год400400352
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год40035286

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЮГ-СТРОЙ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЮГ-СТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЮГ-СТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (400)/Стоимость активов (575) = 69.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЮГ-СТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (400)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6000+0+0) = 6.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЮГ-СТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (400)/Выручка (6400) = 6.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЮГ-СТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (400)/Выручка (6400) = 6.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЮГ-СТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮГ-СТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮГ-СТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮГ-СТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЮГ-СТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.96

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.696

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.696

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 24

Индекс Альтмана Z = 38.444

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЮГ-СТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.61), коэффициент быстрой ликвидности (7.61), коэффициент текущей ликвидности (25), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (6.25%), рентабельность компании (6.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЮГ-СТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить