Зеленчукская районная организация Карачаево-Черкесского республиканского отделения Всероссийской общественной организации ветеранов (пенсионеров) войны, труда, вооруженных сил и правоохранительных органов ИНН:0912002090 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85276005 ОКВЭД:85.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3643663690
11504 Основные средства на конец предыдущего года3663693730
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3643663690
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3663693730
12103 Запасы на конец отчетного года3332320
12104 Запасы на конец предыдущего года3232320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года107934
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года79059
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года51033
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10333
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4849440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4944370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года412415413410
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года415413410439
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года473473473473
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года473473473473
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-77-67-880
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-67-88-850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3964063850
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4063853880
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1692822
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9282226
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года169280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года928220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года412415413410
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года415413410439
21103 Выручка за отчетный год207180180155
21104 Выручка за предыдущий год180180155168
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2071801800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1801801550
22203 Управленческие расходы за отчетный год2271711680
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1711681400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-209120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год912150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-209120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год912150
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2239
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2071012
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7101237
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-207100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год710120
32005 Величина капитала на 314734734730
32007 Величина капитала на 31-67-88-850
32008 Величина капитала на 314063853880
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)10000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10000
33218 Убыток (ИТОГО)10000
33005 Величина капитала на 314734734730
33007 Величина капитала на 31-77-67-880
33008 Величина капитала на 313964063850
36003 Чистые активы на 313964063850
36004 Чистые активы на 314063853880
41103 Поступления – всего за отчетный год2612532220
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год20718000
41193 Прочие поступления за отчетный год5473420
41203 Платежи – всего за отчетный год2562462200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3028210
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1721151240
41293 Прочие платежи за отчетный год53100720
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5730
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период5730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Зеленчукская районная организация Карачаево-Черкесского республиканского отделения Всероссийской общественной организации ветеранов пенсионеров войны, труда, вооруженных сил и правоохранительных органов

Прибыль

Прибыль Зеленчукская районная организация Карачаево-Черкесского республиканского отделения Всероссийской общественной организации ветеранов пенсионеров войны, труда, вооруженных сил и правоохранительных органов

Чистые активы

Чистые активы Зеленчукская районная организация Карачаево-Черкесского республиканского отделения Всероссийской общественной организации ветеранов пенсионеров войны, труда, вооруженных сил и правоохранительных органов

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-20)/Стоимость активов (412) = -4.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Зеленчукская районная организация Карачаево-Черкесского республиканского отделения Всероссийской общественной организации ветеранов пенсионеров войны, труда, вооруженных сил и правоохранительных органов

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-20)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+227) = -8.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Зеленчукская районная организация Карачаево-Черкесского республиканского отделения Всероссийской общественной организации ветеранов пенсионеров войны, труда, вооруженных сил и правоохранительных органов

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-20)/Выручка (207) = -9.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Зеленчукская районная организация Карачаево-Черкесского республиканского отделения Всероссийской общественной организации ветеранов пенсионеров войны, труда, вооруженных сил и правоохранительных органов

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-20)/Выручка (207) = -9.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Зеленчукская районная организация Карачаево-Черкесского республиканского отделения Всероссийской общественной организации ветеранов пенсионеров войны, труда, вооруженных сил и правоохранительных органов

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Зеленчукская районная организация Карачаево-Черкесского республиканского отделения Всероссийской общественной организации ветеранов пенсионеров войны, труда, вооруженных сил и правоохранительных органов

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Зеленчукская районная организация Карачаево-Черкесского республиканского отделения Всероссийской общественной организации ветеранов пенсионеров войны, труда, вооруженных сил и правоохранительных органов

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Зеленчукская районная организация Карачаево-Черкесского республиканского отделения Всероссийской общественной организации ветеранов пенсионеров войны, труда, вооруженных сил и правоохранительных органов

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Зеленчукская районная организация Карачаево-Черкесского республиканского отделения Всероссийской общественной организации ветеранов пенсионеров войны, труда, вооруженных сил и правоохранительных органов

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.078

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.049

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 24.75

Индекс Альтмана Z = 26.01

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Зеленчукская районная организация Карачаево-Черкесского республиканского отделения Всероссийской общественной организации ветеранов пенсионеров войны, труда, вооруженных сил и правоохранительных органов

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (3), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (-9.66%), рентабельность компании (-9.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Зеленчукская районная организация Карачаево-Черкесского республиканского отделения Всероссийской общественной организации ветеранов пенсионеров войны, труда, вооруженных сил и правоохранительных органов

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить