Общество с ограниченной ответственностью "Цезарь" ИНН:0912002220 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85277803 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года25253200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2525250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25253200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года252525345
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года252534525
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25252525
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25252525
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года252525345
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года252534525
21103 Выручка за отчетный год3240180015001870
21104 Выручка за предыдущий год1800150018701800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3185144014251820
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1440142518201745
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год55360750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год36075500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год55360750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год36075500
23504 Прочие расходы за предыдущий год10000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год55350750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год35075500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год55000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год350755055

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Цезарь

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Цезарь

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Цезарь

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (25) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Цезарь

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (55)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3185+0+0) = 1.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Цезарь

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (55)/Выручка (3240) = 1.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Цезарь

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (3240) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Цезарь

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Цезарь

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Цезарь

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Цезарь

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Цезарь

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.2

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 24.494

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Цезарь

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (1.7%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Цезарь

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить