Муниципальное унитарное предприятие "Архызский водоканал" ИНН:0912002238 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85278903 ОКВЭД:90.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года103512171170
11504 Основные средства на конец предыдущего года12171170394
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года103512171170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12171170394
12104 Запасы на конец предыдущего года35170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года684844685
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года844685636
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18184
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года702897706
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года897706636
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года173721141876
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года211418761030
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года670881777
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года8817770
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года750916741
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года916741228
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года143018071528
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18071528238
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года307307348
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года307348792
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года307307348
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года307348792
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года173721141876
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года211418761030
21103 Выручка за отчетный год177819112043
21104 Выручка за предыдущий год191120430
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год175600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17781552043
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15520430
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год39514840
22203 Управленческие расходы за отчетный год152413611484
22204 Управленческие расходы за предыдущий год136100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год254-1601559
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-16015590
23503 Прочие расходы за отчетный год156024
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год98-1601535
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-16015350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год98-1601515
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-16015150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год98-1601515
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-16015150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Архызский водоканал

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Архызский водоканал

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Архызский водоканал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (98)/Стоимость активов (1737) = 5.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Архызский водоканал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (254)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1524) = 16.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Архызский водоканал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (254)/Выручка (1778) = 14.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Архызский водоканал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (98)/Выручка (1778) = 5.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Архызский водоканал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Архызский водоканал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Архызский водоканал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Архызский водоканал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Архызский водоканал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.227

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.056

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.658

Индекс Альтмана Z = 6.939

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Архызский водоканал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (2.29), коэффициент текущей ликвидности (2.29), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (14.29%), рентабельность компании (5.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Архызский водоканал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить