Общество с ограниченной ответственностью "Тюльпан" ИНН:0912002742 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:60224289 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года14419260515
12104 Запасы на конец предыдущего года4192605151511
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12311037389103
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14165012970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года165012979040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1416501297904
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года165012979041636
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1416501297898
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года165012978981636
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1416501297904
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года165012979041636
21103 Выручка за отчетный год5400310032507292
21104 Выручка за предыдущий год3100325042926800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4079262527116653
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2625271136536488
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13214755390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4755396390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13213523990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4753994610
23503 Прочие расходы за отчетный год800000
23504 Прочие расходы за предыдущий год123000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5213523990
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3523994610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год521352399639
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год352399461312

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тюльпан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тюльпан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тюльпан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (521)/Стоимость активов (14) = 3721.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тюльпан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1321)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4079+0+0) = 32.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тюльпан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1321)/Выручка (5400) = 24.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тюльпан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (521)/Выручка (5400) = 9.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тюльпан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тюльпан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тюльпан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тюльпан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тюльпан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 37.214

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 37.214

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 381.106

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тюльпан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (24.46%), рентабельность компании (9.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тюльпан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить