Общество с ограниченной ответственностью "Репер" ИНН:0912002950 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:60227613 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года108914661842
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года108914661842
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года872660103644
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года601036441460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13180615
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года180615275
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года873961904259
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года619042591735
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года873972795725
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года727957253577
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года848169745158
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года697451583311
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года258305567
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года305567266
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года258305567
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года305567266
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года873972795725
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года727957253577
21103 Выручка за отчетный год331657445769
21104 Выручка за предыдущий год574457692944
21203 Себестоимость продаж за отчетный год114835233431
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год352334311538
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год216822212338
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год222123381406
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год216822212338
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год222123381406
23403 Прочие доходы за отчетный год37900
23503 Прочие расходы за отчетный год1040405145
23504 Прочие расходы за предыдущий год405145122
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год150718162193
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год181621931284
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год150718161847
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год181618471107

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Репер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Репер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Репер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1507)/Стоимость активов (8739) = 17.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Репер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2168)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1148+0+0) = 188.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Репер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2168)/Выручка (3316) = 65.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Репер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1507)/Выручка (3316) = 45.45 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Репер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 33.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Репер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 33.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Репер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Репер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Репер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.97

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.172

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.172

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 32.872

Индекс Альтмана Z = 42.595

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Репер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (33.87), коэффициент текущей ликвидности (33.87), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (65.38%), рентабельность компании (45.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Репер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить