Общество с ограниченной ответственностью "Архыз-1650" ИНН:0912003087 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60229631 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1541741940
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года17419400
11503 Основные средства на конец отчетного года749911660281644514174276
11504 Основные средства на конец предыдущего года66028164451418986029667
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года52257477276684014379
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года4772766840143792597
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3505564509164318871608639
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года450916431887444326815097
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1152878115909811434351797294
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11590981143435648565847361
12103 Запасы на конец отчетного года291011851193458617572
12104 Запасы на конец предыдущего года185119345869500253
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года877219828316177169496
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года198283161771694960
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года49831149749161934901
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1497491619322117756407
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года830010087800123000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1008780012300067770
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1442396513716444
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3965137164445148
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года13975115456
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7511500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года975851755682356242321869
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17556823562421470142129328
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1250463133466634996772119163
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года133466634996772118707976689
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года655212655212655212655212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года655212655212655212655212
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года123179000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2426242624262426
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2426242624262426
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-316644-195201-116573-27080
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-195201-116573-27080-2662
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года464173462437541065630558
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года462437541065630558654976
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года25012312603896697310
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года88618979412778011
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года89794127780111936
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года886125910213016668011
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года25910213016666777421936
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1168951083968685791462161
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года108396868579792430309683
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года65699250126878623816708
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года501268786238162528484
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года3542346321291725
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года3463212917251610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года77742961312716569461480594
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6131271656946810407319777
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1250463133466634996772119163
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года133466634996772118707976689
21103 Выручка за отчетный год7997124238786498263358
21104 Выручка за предыдущий год242387864982633580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60320220268959715258165
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2202689597152581650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19651221189-532175193
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год221189-5321751930
22203 Управленческие расходы за отчетный год25396251901997914651
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2519019979146515182
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5745195999-73196-9458
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год195999-73196-9458-5182
23203 Проценты к получению за отчетный год76942066946632
23204 Проценты к получению за предыдущий год420669466321828
23303 Проценты к уплате за отчетный год171342320932454031200
23304 Проценты к уплате за предыдущий год23209324540312008
23403 Прочие доходы за отчетный год3368513388156989512
23404 Прочие доходы за предыдущий год13388156989512127
23503 Прочие расходы за отчетный год13766569334333415611
23504 Прочие расходы за предыдущий год6933433341561188
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-126090-91620-108685-30125
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-91620-108685-30125-3323
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-20571-4640-2542318
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-4640-25423184
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-11832298332666075
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год322983326660751936
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год4529-191135246111782
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-1911352461117822597
24604 Прочее за предыдущий год193300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-121443-143224-89493-24418
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-143224-89493-24418-2662
25103 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год123179000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1736-143224-89493-24418
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-143224-89493-24418-2662
32003 Величина капитала на 31655212655212655212655212
32005 Величина капитала на 312426242624262426
32007 Величина капитала на 31-195201-116573-27080-2662
32008 Величина капитала на 31462437541065630558654976
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)123179000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)123179000
33125 Переоценка имущества (Добавочный капитал)123179000
33128 Переоценка имущества (ИТОГО)123179000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))121443786288949324418
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)121443786288949324418
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))121443786288949324418
33218 Убыток (ИТОГО)121443786288949324418
33003 Величина капитала на 31655212655212655212655212
33005 Величина капитала на 31125605242624262426
33007 Величина капитала на 31-316644-195201-116573-27080
33008 Величина капитала на 31464173462437541065630558
36003 Чистые активы на 31464173462437541065630557
36004 Чистые активы на 31462437541065630557654976
41103 Поступления – всего за отчетный год200915219570556994959703
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год178082186719148893759703
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год41303510
41193 Прочие поступления за отчетный год22420328514806610
41203 Платежи – всего за отчетный год821963402169231947991
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год42541651086897617422
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3177524473131865392
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2005250635713023439
41293 Прочие платежи за отчетный год5875030271738
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год118719185548947763011712
42103 Поступления – всего за отчетный год65787700123000347071
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год10087700067770
42193 Прочие поступления за отчетный год557012300021
42203 Платежи – всего за отчетный год11828225540211823021512527
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год10810324635110108011343015
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год8300087800123000
42243 Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год187990518370146512
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-117625-167702-1059302-1165456
43203 Платежи – всего за отчетный год361717815153911921198352
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год361717815153911921198352
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-3617-16764145765991155040
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-252311373-50731296

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Архыз-1650

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Архыз-1650

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Архыз-1650

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-121443)/Стоимость активов (1250463) = -9.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Архыз-1650

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5745)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (60320+0+25396) = -6.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Архыз-1650

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5745)/Выручка (79971) = -7.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Архыз-1650

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-121443)/Выручка (79971) = -151.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Архыз-1650

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Архыз-1650

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Архыз-1650

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Архыз-1650

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Архыз-1650

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.447

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.097

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.101

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.59

Индекс Альтмана Z = -3.308

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Архыз-1650

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.11), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (-7.18%), рентабельность компании (-151.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Архыз-1650

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить