ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТИНВЕСТ" ИНН:0912003256 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91404996 ОКВЭД:51.52.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года80000
11504 Основные средства на конец предыдущего года87000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8037359170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года87917150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27174741511219355
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2301715112193550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1996849272713184
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года492727131840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1999523230967370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27944967371079710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года200752696597654107986
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28031976541079860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2000-15949-18551266
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2000-185512660
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года259429873800
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года17954000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1795442225987380
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года259429873800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12189771110
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года891717100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1216897710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года897711067200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года200752696597654107986
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28031976541079860
21103 Выручка за отчетный год9346498430360
21104 Выручка за предыдущий год64984303600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1286812673036812
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9665029768120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-352-1628300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3166660-8120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-352-1757200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-316660-8120
23403 Прочие доходы за отчетный год7551767100
23404 Прочие доходы за предыдущий год176710150
23503 Прочие расходы за отчетный год83980100
23504 Прочие расходы за предыдущий год9801000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год320100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-140930-8970
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год320-140940-897
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-140940-8970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (320)/Стоимость активов (20075) = 1.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-352)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1286+0+0) = -27.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-352)/Выручка (934) = -37.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (320)/Выручка (934) = 34.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 165.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 165.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 165.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.99

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.111

Индекс Альтмана Z = 6.771

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (165.02), коэффициент быстрой ликвидности (165.25), коэффициент текущей ликвидности (165.25), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (-37.69%), рентабельность компании (34.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить