Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Феникс" ИНН:0912003344 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91407345 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года19800
12104 Запасы на конец предыдущего года25000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года39800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года398250250
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2502500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года250250250
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2502500
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года14800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года398250250
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2502500
21103 Выручка за отчетный год51574293409
21104 Выручка за предыдущий год42934090
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38002039959
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20398350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13572254-550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2254-4260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13572254-550
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2254-4260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13572254-550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2254-4580
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1542730
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год27300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12031981-550
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1981-4580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Феникс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Феникс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Феникс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1203)/Стоимость активов (398) = 302.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Феникс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1357)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3800+0+0) = 35.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Феникс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1357)/Выручка (5157) = 26.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Феникс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1203)/Выручка (5157) = 23.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Феникс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Феникс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Феникс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Феникс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Феникс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 3.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 3.41

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.689

Индекс Альтмана Z = 41.104

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Феникс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.35), коэффициент текущей ликвидности (2.69), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (26.31%), рентабельность компании (23.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Феникс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить