Общество с ограниченной ответственностью "Волма-КЧР" ИНН:0912003418 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91408586 ОКВЭД:26.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года432323207
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3232070
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года432323207
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3232070
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2581610
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года16100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18818865
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года188650
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13744
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года459356109
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3561100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года891679316
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6793170
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года582579-628
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года579-6270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года682679-528
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года679-5270
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2090844
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2090844
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года891679316
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6793170
22103 Коммерческие расходы за отчетный год539573912
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5739120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-539-573-912
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-573-9120
23403 Прочие доходы за отчетный год4401672200
23404 Прочие доходы за предыдущий год16722000
23503 Прочие расходы за отчетный год79122
23504 Прочие расходы за предыдущий год91220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1061090-834
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1090-8340
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год8833440
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год334400
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год109116207
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1162070
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год31206-627
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1206-6270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год31206-627
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1206-6270
32003 Величина капитала на 311001000
32007 Величина капитала на 31579-6270
32008 Величина капитала на 31679-5270
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))312060
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)31206100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))312060
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)312060
33003 Величина капитала на 31100100100
33007 Величина капитала на 31582579-628
33008 Величина капитала на 31682679-528
36003 Чистые активы на 31682679-528
36004 Чистые активы на 31679-5270
41103 Поступления – всего за отчетный год1400200
41193 Прочие поступления за отчетный год1400200
41203 Платежи – всего за отчетный год5741708255
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5671699133
41293 Прочие платежи за отчетный год79122
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-434-1708-55
43103 Поступления – всего за отчетный год44016700
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год44016700
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год44016700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период6-38-55

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Волма-КЧР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Волма-КЧР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Волма-КЧР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (891) = 0.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Волма-КЧР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-539)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+539+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Волма-КЧР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-539)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Волма-КЧР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Волма-КЧР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Волма-КЧР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Волма-КЧР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Волма-КЧР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Волма-КЧР

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.281

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.119

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.263

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 1.205

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Волма-КЧР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (2.2), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Волма-КЧР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить