Открытое акционерное общество "Урупский дорожный ремонтно-строительный участок" ИНН:0912003552 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03425817 ОКВЭД:63.21.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года491543074206
11504 Основные средства на конец предыдущего года430742064363
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года491543074206
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года430742064363
12103 Запасы на конец отчетного года181327272084
12104 Запасы на конец предыдущего года272720842552
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года243290327
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года290327300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года302730911040
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года309110401487
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года508361083451
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года610834514339
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9998104157657
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1041576578702
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года853385338533
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года853385338533
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-397-847-1267
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-847-1267-467
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года813676867266
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года768672668066
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18622729391
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2729391636
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18622729391
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2729391636
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9998104157657
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1041576578702
21103 Выручка за отчетный год332902731627665
21104 Выручка за предыдущий год273162766514044
21203 Себестоимость продаж за отчетный год316432565127559
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год256512755913388
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16471665106
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1665106656
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16471665106
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1665106656
23503 Прочие расходы за отчетный год198416257
23504 Прочие расходы за предыдущий год416257173
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1449124975
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год124975483
24603 Прочее за отчетный год999829875
24604 Прочее за предыдущий год829875643
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год450420-800
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год420-800-160
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год450420-800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год420-800-160
32003 Величина капитала на 31853385338533
32007 Величина капитала на 31-847-1267-467
32008 Величина капитала на 31768672668066
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4504200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4504200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4504200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4504200
33003 Величина капитала на 31853385338533
33007 Величина капитала на 31-397-847-1267
33008 Величина капитала на 31813676867266
36003 Чистые активы на 31813676867266
36004 Чистые активы на 31768672668066
41103 Поступления – всего за отчетный год339462761828640
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год339462761828640
41203 Платежи – всего за отчетный год338822556729087
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год231101518822284
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год486053523195
41293 Прочие платежи за отчетный год591250273608
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год642051-447
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период642051-447

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Урупский дорожный ремонтно-строительный участок

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Урупский дорожный ремонтно-строительный участок

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Урупский дорожный ремонтно-строительный участок

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (450)/Стоимость активов (9998) = 4.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Урупский дорожный ремонтно-строительный участок

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1647)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31643+0+0) = 5.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Урупский дорожный ремонтно-строительный участок

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1647)/Выручка (33290) = 4.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Урупский дорожный ремонтно-строительный участок

Рентабельность компании

Чистая прибыль (450)/Выручка (33290) = 1.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Урупский дорожный ремонтно-строительный участок

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Урупский дорожный ремонтно-строительный участок

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Урупский дорожный ремонтно-строительный участок

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Урупский дорожный ремонтно-строительный участок

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Урупский дорожный ремонтно-строительный участок

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.322

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.145

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.369

Индекс Альтмана Z = 7.821

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Урупский дорожный ремонтно-строительный участок

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.63), коэффициент быстрой ликвидности (1.76), коэффициент текущей ликвидности (2.73), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (4.95%), рентабельность компании (1.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Урупский дорожный ремонтно-строительный участок

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить