Общество с ограниченной ответственностью "Рассвет" ИНН:0914000349 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73655938 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года39602788767
12104 Запасы на конец предыдущего года278876720
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года704784737229
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года847372297764
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года931142704
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года142704266
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11938114038700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1140387008050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11938114038700
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1140387008050
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года555
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года555
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11916371169
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6371169942
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11966421174
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6421174947
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10742107617526
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1076175267103
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10742107617526
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1076175267103
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11938114038700
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1140387008050
21103 Выручка за отчетный год474015202151989
21104 Выручка за предыдущий год520215198948580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год436424913651365
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год491365136548194
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год37592885624
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2885624386
22103 Коммерческие расходы за отчетный год313932140
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год321400
22203 Управленческие расходы за отчетный год938787
22204 Управленческие расходы за предыдущий год878778
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год527-416537
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-416537308
23403 Прочие доходы за отчетный год80500
23503 Прочие расходы за отчетный год279179286
23504 Прочие расходы за предыдущий год179286231
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1053-595251
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-59525177
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год211050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год842-595201
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-59520162
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год842-595201
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-59520162

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (842)/Стоимость активов (11938) = 7.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (527)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (43642+3139+93) = 1.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (527)/Выручка (47401) = 1.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (842)/Выручка (47401) = 1.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.071

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.088

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.111

Индекс Альтмана Z = 1.595

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.595<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (1.11%), рентабельность компании (1.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить