Общество с ограниченной ответственностью "Югагрохим" ИНН:0914000420 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73656151 ОКВЭД:51.55.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года523935635887129112248
11504 Основные средства на конец предыдущего года5635887129112248111478
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года523935635887154112273
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5635887154112273111503
12103 Запасы на конец отчетного года395385431855315321227707
12104 Запасы на конец предыдущего года431855315321227707252639
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года567046540165397146581
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года654016539714658143815
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года16441552614541454
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года15526145414541454
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года627312095997006795
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20959970067955114
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года516464533741391872382537
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года533741391872382537303022
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года568857590099479026494810
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года590099479026494810414525
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года33402334023340033400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года33402334003340033400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года23196186101455211488
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1861014552114889167
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года56598520124795244888
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года52012479524488842567
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года11775362755627576275
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года11775362755627576275
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1287200000300000197615
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года200000300000197615156074
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года51097232631275299155034
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3263127529915503490650
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года512259526312394799393647
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года526312394799393647295683
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года568857590099479026494810
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года590099479026494810414525
21103 Выручка за отчетный год1252425123787913846351288144
21104 Выручка за предыдущий год123787913846351288144792154
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1202754124518913564781266516
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год124518913564781266516778905
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год49671-73102815721628
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-7310281572162813249
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3206895415751
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год95415751893
22203 Управленческие расходы за отчетный год172236100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год361000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15881-77662774220877
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7766277422087712356
23203 Проценты к получению за отчетный год456800
23204 Проценты к получению за предыдущий год68000
23303 Проценты к уплате за отчетный год12384292173839727525
23304 Проценты к уплате за предыдущий год29217383972752521899
23403 Прочие доходы за отчетный год5335521212295518577
23404 Прочие доходы за предыдущий год52121229551857721706
23503 Прочие расходы за отчетный год31441013484709028
23504 Прочие расходы за предыдущий год10134847090289456
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5733507238302901
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5072383029012707
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11471014766580
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1014766580541
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4586405830642321
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4058306423212166
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4586405830642321
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4058306423212166
32003 Величина капитала на 3133402334003340033400
32007 Величина капитала на 311861014552114889167
32008 Величина капитала на 3152012479524488842567
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4586405830652321
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4586406030642321
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4586405830642321
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4586405830642321
33003 Величина капитала на 3133402334023340033400
33007 Величина капитала на 3123196186101455211488
33008 Величина капитала на 3156598520124795244888
36003 Чистые активы на 3156598520124795244888
36004 Чистые активы на 3152012479524488842567
41103 Поступления – всего за отчетный год1684052185315820273551464606
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1678717157471220268571446396
41193 Прочие поступления за отчетный год533527844643018210
41203 Платежи – всего за отчетный год1433437168396621217681484466
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1413706137231220729191450864
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3287207416261028
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год9167121035580
41293 Прочие платежи за отчетный год15528279812461884469
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год250615169192-94413-19860
42103 Поступления – всего за отчетный год5010330865463950
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год5010330865463950
42203 Платежи – всего за отчетный год48459642981334770
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год484596429800
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год1644-33433-870820
43103 Поступления – всего за отчетный год23007222842413277243295
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год23007222842413277243295
43203 Платежи – всего за отчетный год233494347342228877221754
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год233494347342228877221754
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-210487-12450018440021541
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период417721125929051681

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Югагрохим

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Югагрохим

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Югагрохим

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4586)/Стоимость активов (568857) = 0.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Югагрохим

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15881)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1202754+32068+1722) = 1.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Югагрохим

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15881)/Выручка (1252425) = 1.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Югагрохим

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4586)/Выручка (1252425) = 0.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Югагрохим

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Югагрохим

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Югагрохим

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Югагрохим

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Югагрохим

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.01

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.11

Индекс Альтмана Z = 0.274

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Югагрохим

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (1.27%), рентабельность компании (0.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Югагрохим

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить