Общество с ограниченной ответственностью "ТОКО-Групп" ИНН:0915000119 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73656435 ОКВЭД:17.71

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13729080
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13729080
12103 Запасы на конец отчетного года10440100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30600
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10746100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года244751080
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года891080
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10800
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года721200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года721200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1717400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1717400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года244751080
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10800
21103 Выручка за отчетный год352500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год189500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год163000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год163000
23303 Проценты к уплате за отчетный год144000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТОКО-Групп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТОКО-Групп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТОКО-Групп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (24475) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТОКО-Групп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1630)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1895+0+0) = 86.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТОКО-Групп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1630)/Выручка (3525) = 46.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТОКО-Групп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (3525) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТОКО-Групп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТОКО-Групп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТОКО-Групп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТОКО-Групп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТОКО-Групп

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.263

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Х5 = Выручка/Активы = 0.144

Индекс Альтмана Z = -0.018

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТОКО-Групп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (46.24%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТОКО-Групп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить