Общество с ограниченной ответственностью "КавМинВоды" ИНН:0916000150 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73657564 ОКВЭД:71.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года152152130
11504 Основные средства на конец предыдущего года1521300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года152152130
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1521300
12103 Запасы на конец отчетного года555
12104 Запасы на конец предыдущего года550
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года242252190
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2521900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года927179
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года271790
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года256284374
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2843740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года408436504
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4365040
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года268268268
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2682680
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года78137216
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1372160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года346405484
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4054840
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года623120
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года623120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года408436504
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4365040
22203 Управленческие расходы за отчетный год36360
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-36-360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3600
23503 Прочие расходы за отчетный год1011050
23504 Прочие расходы за предыдущий год10100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-137-137216
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1372160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-137-137216
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1372160
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-137-137216
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1372160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КавМинВоды

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КавМинВоды

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КавМинВоды

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-137)/Стоимость активов (408) = -33.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КавМинВоды

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-36)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+36) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КавМинВоды

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-36)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КавМинВоды

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-137)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КавМинВоды

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КавМинВоды

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КавМинВоды

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КавМинВоды

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КавМинВоды

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.475

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.336

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.336

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.581

Индекс Альтмана Z = 5.623

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КавМинВоды

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (4.05), коэффициент текущей ликвидности (4.13), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КавМинВоды

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить