Общество с ограниченной ответственностью "Юг-ойл-пласт" ИНН:0916000312 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73658121 ОКВЭД:25.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года345411344769213468199056
11504 Основные средства на конец предыдущего года344769213468199056197695
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1551167840
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года11678400
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года61369342913302313273
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3429133023132733622
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года406935348314346569212369
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года348314346569212369201317
12103 Запасы на конец отчетного года442246215336109808203519
12104 Запасы на конец предыдущего года215336109808203519172468
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3500682433210421
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года824332104210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года372632289200414406214094
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года289200414406214094177964
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года85979257501435812436
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2575014358124365736
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года131522622737429207
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года262273742920724841
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1690922663195198403
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года226631951984038073
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года965924587419561865458080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года587419561865458080389082
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1372859935733908434670449
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года935733908434670449590399
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года38020380203802038020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года38020380203802038020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1561741200559391071614
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года120055939107161453788
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года194194158075131930109634
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15807513193010963491808
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года507496636244464992242593
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года636244464992242593219074
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года507496636244464992242593
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года636244464992242593219074
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2045080141112180000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года466661137744168112138222
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13774416811213822273917
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года3670228800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года671169141414311512318222
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года141414311512318222279517
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1372859935733908434670449
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года935733908434670449590399
21103 Выручка за отчетный год3067550196196513671811329641
21104 Выручка за предыдущий год1961965136718113296411416478
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2843950180041012251571212375
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1800410122515712123751305558
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год223600161555142024117266
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год161555142024117266110920
22103 Коммерческие расходы за отчетный год31395172882368323017
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год17288236832301729373
22203 Управленческие расходы за отчетный год41745313002333417121
22204 Управленческие расходы за предыдущий год31300233341712111355
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1504601129679500777128
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год112967950077712870192
23303 Проценты к уплате за отчетный год94250616274239844913
23304 Проценты к уплате за предыдущий год61627423984491334223
23403 Прочие доходы за отчетный год15383328314822810787
23404 Прочие доходы за предыдущий год283148228107877289
23503 Прочие расходы за отчетный год164414414662906619793
23504 Прочие расходы за предыдущий год41466290661979310049
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год45629381883177123209
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год38188317712320933209
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год93311003095135423
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10030951354237074
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год36623543121741
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год23543121741431
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год38383840
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год3838401
24603 Прочее за отчетный год218205100
24604 Прочее за предыдущий год2051000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год36118261452229617826
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26145222961782626136
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год36118261452229617826
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год26145222961782626136
32003 Величина капитала на 3138020380203802038020
32007 Величина капитала на 31120055939107161453788
32008 Величина капитала на 3115807513193010963491808
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))36119261452229617826
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)36119261452229617826
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))36119261452229617826
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)36119261452229617826
33003 Величина капитала на 3138020380203802038020
33007 Величина капитала на 311561741200559391071614
33008 Величина капитала на 31194194158075131930109634
36003 Чистые активы на 31194194158075132740109634
36004 Чистые активы на 3115807513193010963491808
41103 Поступления – всего за отчетный год2928360199023715682751540158
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2909395190332315682751534994
41193 Прочие поступления за отчетный год189658691405164
41203 Платежи – всего за отчетный год2981996198584817588051548219
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2762939132631516469291462915
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год27928233941830412153
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год125916602465436944913
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год77451131474414268
41293 Прочие платежи за отчетный год574685645793176223970
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-536364389-190530-8061
42103 Поступления – всего за отчетный год75426226072981808
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год75426226072841800
42203 Платежи – всего за отчетный год1336551386057457300
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год1336551386057457300
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-58229-116001553-5492
43103 Поступления – всего за отчетный год567667243496579366250000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год567258240000579366250000
43193 Прочие поступления за отчетный год409349600
43203 Платежи – всего за отчетный год468700213620395854252081
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год463502209860395854252081
43293 Прочие платежи за отчетный год5198376000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год9896729876183512-2081
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1289822665-5465-15634

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Юг-ойл-пласт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Юг-ойл-пласт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Юг-ойл-пласт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (36118)/Стоимость активов (1372859) = 2.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Юг-ойл-пласт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (150460)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2843950+31395+41745) = 5.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Юг-ойл-пласт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (150460)/Выручка (3067550) = 4.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Юг-ойл-пласт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (36118)/Выручка (3067550) = 1.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Юг-ойл-пласт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.31

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.31<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юг-ойл-пласт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юг-ойл-пласт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юг-ойл-пласт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Юг-ойл-пласт

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.364

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.165

Х5 = Выручка/Активы = 2.234

Индекс Альтмана Z = 2.684

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.684<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Юг-ойл-пласт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (1.31), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (4.9%), рентабельность компании (1.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Юг-ойл-пласт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить