ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РУСТРЕЙД" ИНН:0916000432 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73658552 ОКВЭД:51.51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года171203171203171203171203
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1712031712031712039555
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года171203171203171203171203
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1712031712031712039555
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года58491475903670025795
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года475903670025795337334
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года441534163533
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года534163533565
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года58932481243686326328
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4812436863263284062149
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года230135219327208066197531
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2193272080661975314071704
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года153729152105150018147764
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1521051500181477644027912
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года153739152115150028147774
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1521151500281477744027922
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года76061668715803849457
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года66871580384945739896
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3353410300
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года34103003886
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года76396672125803849757
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года67212580384975743782
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года230135219327208066197531
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2193272080661975314071704
22203 Управленческие расходы за отчетный год4847464547804416
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4645478044164084
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4847-4645-4780-4416
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4645-4780-4416-4084
23203 Проценты к получению за отчетный год10900109001090082780
23204 Проценты к получению за предыдущий год109001090082780236642
23303 Проценты к уплате за отчетный год4000363232722840
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3632327228402301
23503 Прочие расходы за отчетный год23143033
23504 Прочие расходы за предыдущий год1430331954
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20302609281875491
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2609281875491228303
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год40652256415098
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5225641509845919
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16242087225460386
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2087225460386182384
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16242087225460386
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2087225460386182384
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 311521051500181477644027912
32008 Величина капитала на 311521151500281477744027922
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16242087225460386
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)16242087225460386
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16242087225460386
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)16242087225460386
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31153729152105150018147764
33008 Величина капитала на 31153739152115150028147774
36003 Чистые активы на 31153739152115150028147774
36004 Чистые активы на 311521151500281477744027922
41203 Платежи – всего за отчетный год52834829568223203
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4314380845463642
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год360360359360
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год41247056819041
41293 Прочие платежи за отчетный год19766209160
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-5283-4829-5680-23203
43103 Поступления – всего за отчетный год5190520053106720
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год5190520053106720
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год519052005310-3933814
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-93371-370-32

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСТРЕЙД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСТРЕЙД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСТРЕЙД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1624)/Стоимость активов (230135) = 0.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСТРЕЙД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4847)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+4847) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСТРЕЙД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4847)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСТРЕЙД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1624)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСТРЕЙД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСТРЕЙД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСТРЕЙД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСТРЕЙД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСТРЕЙД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.255

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.012

Индекс Альтмана Z = 3.869

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСТРЕЙД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (3.01), коэффициент текущей ликвидности (3.01), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСТРЕЙД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить